ISA의 통장이 무엇인지 , ISA 통장의 특징은 무엇인지 , 어떤 혜택이 있을지, 치명적인 단점은 무엇일지 , ISA 통장의 종류는 무엇인지 하나하나 쉽게 알아보도록 할게요. 본격적으로 알아보기 전에 ISA통장은 비과세 만능통장이라고 할 수 있는데요. 이 통장을 어떻게 만능통장으로서 활용할 수 있을지도 끝부분에서 알려드리겠습니다. 그럼 바로 가볼까요~!!
'ISA 통장' 이란??(ISA 통장의 모든 것)
①Individual Savings Account! 즉, '개인종합자산관리계좌'의 줄임말이라고 할 수 있습니다. 1인 당 딱 하나의 ISA계좌만 개설할 수 있습니다.
비유하자면 통장계의 장바구니라고 할 수 있는데요. 우리가 쇼핑하면서 물건들을 장바구니에 담잖아요?? 이처럼 주식 , 펀드 , ETF 등 여러 가지 투자 상품을 관리할 수 있는 통장을 ISA 통장이라고 해요. 납입한도는 연 2000만 원!! ISA 통장은 정부에서 세금 혜택을 제공받을 수 있으니 참 유용한데요. 이는 있다가 소개하도록 할게요!!
②가입대상!!
- 만 19세 이상인 자!!
- 만 15세 이상~만 18세 거주자로서 직전 과세기간에 근로소득이 있는 자!!
- 가입일 또는 연장일이 속한 과세 기간 직전에 3개의 과세 기간 중 1회 이상이라도 금융소득 종합과세대상자가 아닐 것!!
((EX 2022년 4월 5일에 가입하실 경우 2021년도 , 2020년도 , 2019년도 중 1회 이상이라도 금융소득 종합과세대상자였을 경우에는 ISA에 가입할 수 없습니다.))
((여기서 '금융소득종합과세'란?? 이자와 배당 등 금융소득이 연 2천만 원 이상이면 초과분을 다른 소득과 합산해 누진세율을 적용하는 것)
③ISA 통장은 크게 3가지로 나누어볼 수 있는데요. 이 3가지를 알아볼게요.
첫 번째 ,일반형! (비과세 혜택 200만 원)
'일반형 통장'은 만 19세 이상 대한민국 국민이라면 누구나 가입이 가능합니다. 그리고 만 15세~만 18세 국내 거주자라도 직전 연도에 근로 소득이 있었다면 가입이 가능해요.
두 번째 , 서민형! (비과세 혜택 400만 원)
일반형 조건을 충족 + 총급여액의 5천만 원 이하인 근로자나 종합 소득이 3,800만 원 이하인 종합소득세 신고자(사업자) 라면 서민형으로 가입할 수 있습니다.
세 번째 , 농어민형! (비과세 혜택 400만 원)
일반형 조건을 충족 + 종합 소득 금액이 3,800만 원 이하인 농어민 거주자라면 농어민형으로 가입할 수 있습니다.
ISA 통장 장점 3가지 (3가지 혜택!)
첫 번째 , 비과세 혜택! ( 200만 원에서 400만 원까지 비과세 한도)
'비과세'란 말 그대로 '세금을 과세하지 않는다'는 의미인데요. 기본적으로 은행의 이자, 주식 등의 배당소득, 펀드 등의 매매차익 등에는 15.4% (소득세 14% + 주민세 1.4%)의 세금이 붙죠. 그런데 비과세란 이런 소득세가 붙지 않는 것을 의미합니다. 예를 들어볼게요!
EX)) 내가 만약 1000만 원 투자를 해서 10%의 이자(수익률) , 즉 100만 원의 수익을 얻었다고 한다면
일반 과세에서는 이 100만 원에 대해서 15.4%의 배당소득세를 원천징수해요. 나라에서 15만 4천 원을 세금으로 가져가게 되는 것이죠. 근데 ISA계좌는 3가지 유형에 따라서 200만 원에서 400만 원의 비과세 한도를 넘지 않는다면 세금을 가져가지 않습니다!!! 나라에서 세금을 떼가지 않고 100만 원을 그대로 획득할 수 있는 것이죠. 수익이 200만 원을 넘지 않았으니까~!!
((여기서 원천징수란?? 이자를 받기 전에 나라에서 세금을 떼 가는 비율 15.4%))
또 국내 상장 주식, 국내 공모주식형 펀드를 거래하여 발생한 양도 환매 소득에 대해서는 전액이 비과세 됩니다!
두 번째 , 200만 원에서 400만 원을 초과한 이익에 대해서 9.9% 분리 과세!!
말이 좀 어렵죠. 수익률에서 세금 15.4%를 떼가는 것을 '원천 징수'한다라고 하고 , 15.4%가 아니라 세금 9.9%만 떼가는 것을 '분리과세' 한다라고 해요. 이렇게만 보면 헷갈리니까 예를 들어볼게요!
EX)) 만약 삼성전자 주식을 보유해서 연간 300만 원의 배당금을 받았다고 가정하면 일반 과세의 경우에는 15.4%의 배당소득세가 원천 징수되어 46만 2,000원의 세금을 부담해야 하잖아요.
하지만 만약에 ISA통장 중에서 '일반형'을 사용한다면 200만 원은 비과세가 적용되고 나머지 100만 원에 대해서만 과세가 되는데 이마저도 9.9% 저율과세가 적용된다는 점! 이러면 실제 부담하는 소득세는 9만 9천 원으로 10만 원이 채 되지 않는 것이죠! 위에 46만 원보다는 훨씬 부담이 덜하죠.
또 분리 과세의 좋은 점은 금융소득 종합과세자에 해당하지 않는다는 점인데요.
나중에 이자와 배당 등 금융소득이 2천만 원이 초과할 경우 , 금융소득 종합과세로 인해 좀 더 많은 세금을 내야 할 수 있어요. 2000만 원에서 초과한 금액에 대해서 근로 소득 , 사업 소득, 부동산 임대소득 등 다른 종합 소득과 합산해 6~38%의 누진세율로 종합과세를 해야 하는데요. ISA계좌는 이런 금융소득 종합과세에 해당하지 않는다는 점!
세 번째 , 손실과 이익을 통합해서 세금을 매기는 '손익통산' 혜택!!
또 무슨 말인지 헷갈리시죠. 또 예시를 들어서 설명해볼게요.
EX)) A 투자에서 이익이 15%(+15%) , B투자에서 손실이 30%(-30%)라면 세무당국에서는 A, B투자를 따로 생각해서 A투자처에서는 세금을 가져가고(과세) B투자처에 대해서는 세금을 떼가지 않아요(비과세). 이렇게 되면 총손실이 마이너스 15% 이잖아요. 마이너스 난 것도 서글픈데 세금까지 떼 가는 것이죠.
하지만 ISA 계좌를 통해서 A 투자와 B투자를 한번에 진행하면 이익이 15%인 A투자와 손실이 30%인 B투자를 합쳐서 생각을 해요. 그래서 이 사람은 15 % 의 손실을 입었으니 세금을 가져가지 말아야 되겠다고 ISA는 판단합니다! 이를 '손익통산' 혜택이라고 합니다!
ISA 통장 단점 3가지
정말 돈을 잘 아껴서 더욱더 불릴 수 있는 만능통장 같은 ISA통장! 하지만 언제나 동전의 양면이 존재하죠. 만능통장같은 ISA통장에도 단점이 있는데요. 바로 알아볼게요.
첫 번째 , 수수료가 있다.
일반형 , 서민형 , 농어민형 외에 ISA 통장은 또 3가지 유형으로 나누어 볼 수 있는데요.
① 신탁형
투자자가 다양한 상품을 직접 선택하고 이를 신탁업자가 운용
② 일임형
금융사의 포트폴리오 중 하나를 선택하여 금융사가 대리로 자산 운용
③ 중개형
((이는 2021년도에 새롭게 출시되었습니다!! )) 이는 간단하게 말하면 직접 골라서 직접 투자를 하는 것을 말하는데요. 중개형 ISA를 통해 국내 상장 주식을 자유롭게 매매가 가능합니다.
여기서 중개형이 제일 수수료가 저렴합니다. 스스로 운용하는 것이니 어려울 수도 있지만 충분히 재테크를 공부하면서 중개형을 가입하면 좋겠죠~! 증권사에 방문해서 중개형 ISA에 가입하고 싶다고 하시면 중개형 ISA를 만들어줍니다. 장바구니 같은 ISA에 스스로 상품을 담으면 돼요.
두 번째 , 가입 직후 3년 동안 돈이 묶인다고 할 수 있다!! 3년동안 맘대로 돈을 출금하기가 어렵다.
ISA 통장은 가입한 직후 의무가입기간으로서 최소한 3년을 유지해야 위에 언급했던 비과세 혜택을 받을 수 있어요.
만약 3년을 넘기지 못하고 중도해지를 한다면 비과세 혜택을 받을 수 없게 됩니다. 하지만 급하게 돈이 필요하다면 내가 납입한 원금에 대해서는 3년 안에 중도인출을 할 수 있어요. 예를 들어서 설명해볼게요!
EX)) 내가 1,000만 원 투자를 통해서 이를 1,200만 원으로 불려놨다면 200만 원의 수익을 얻은 것이죠? 여기서 1000만 원 원금에 대해서는 중도 인출을 해도 괜찮습니다. 하지만 3년 동안 추가적인 수익인 200만 원은 출금할 수 없습니다.
또한 최대 납입 한도는 2,000만 원이라고 했잖아요? 그 납입한도는 출금을 한다고 하더라도 그대로 줄어들게 됩니다.
EX)) 2022년도, ISA통장에 300만 원 입금한 후 다시 300만 원을 출금하면 2022년도 납입 한도는 2,000만 원이 아니라 1,700만 원이 됩니다.
세 번째 , 해외 주식을 매수할 수 없습니다.
해외 주식을 노리시는 분들에게는 가장 치명적인 단점이 아닐까 싶은데요. ISA는 마이크로소프트 , 애플 , 테슬라 같은 해외 주식을 매수할 수 없습니다.... 하지만! 국내에 상장된 다양한 해외 주식 ETF 등 지수에는 투자가 가능하다고 하니 이를 이용해 보세요.
ISA 통장 효과적으로 활용하기!
①ISA 통장은 한 명당 딱 하나의 ISA계좌만 개설할 수 있는데요. 그러니 각자 편한 증권사에서 딱 하나만 개설하면 됩니다! 1회성 기프티콘이나 현금성 이벤트 같은 단기적인 것 보다는 장기적으로 평생 수수료 우대 이벤트같은 것을 알아보고 개설하면 좋을 것 같습니다.(최대한 중개형으로)
②비과세 혜택이 일반형의 2배인 서민형으로 전환하고 싶다면 '국세청 홈텍스'에서 소득액 증명서를 받아서 증권사에 제출하시면 돼요! (홈텍스 들어가서 > 민원증명 클릭 > 소득금액 증명 클릭)
③나는 3040이다!!
이미 결혼도 했고 내 집 마련도 완료해서 앞으로 3년 동안 큰 묵돈이 필요하지 않을 것 같다. 매달 고정 수익이 안정적으로 들어오고 있고 미래에 노후 자금 , 생활비 , 양육비 등을 마련하기 위해서 투자를 배우고 있다.
→ ISA 계좌를 중도 해지할 위험이 없으니 ISA를 활용해서 투자를 하면서 수익률을 높여 보세요.
④나는 대학생 or 사회초년생 20대이다!!
결혼 전제로 만나고 있는 남자 친구 여자 친구가 있는데 둘 다 직장이 있어 안정적이고 부모님이 도움을 안 주실 거 같아서 내 집 마련은 내가 해야 한다.
→ISA 계좌 가입만 일단 해두세요. 작년에 만들어두고 2000만 원(납입한도)을 다 넣지 않아도 올해는 납입한도가 4천만 원이 될 수 있는데요. 이렇게 활용하지 못한 금액은 내 년으로 그대로 옮길 수 있습니다.
(연간 2000만 원 , 총 5년까지 최대 1억 원 납입 가능)
이렇게 가입만 해두고 결혼이나 내 집 마련을 위한 묵 돈이 필요할 때 ISA계좌를 활용하면 좋을 것 같습니다.
⑤나는 5060이다!!
아이는 이제 완전히 독립을 해서 이제는 노후가 걱정되고 투자도 어느 정도 했다면 ISA계좌 가입은 필수!!
→연금 상품으로 노후를 준비하고 ISA계좌로 남은 돈을 굴려 보세요!! 굴리다가 연금저축상품으로 전환할 수도 있습니다. 근로소득자의 경우 ISA 만기 후(5년) 60일 이내에 ISA 만기자금을 개인형 퇴직연금으로 옮기면 전환 금액의 10%, 최대 400만 원까지 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수도 있습니다!
이렇게 ISA계좌에 대한 모든 것을 알아보았는데요. 최대한 간단하게 설명하였으니 도움이 되었으면 좋겠습니다. 긴 정보를 읽어주셔서 감사합니다! 항상 좋은 나날 보내세요. 또한 밑에 링크는 제가 참고한 출처입니다!
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